НЕ РЕДКО БАНКРОТСТВО ВЫЗВАНО НЕПРАВОМЕРНЫМИ ДЕЙСТВИЯМИ ИНЫХ ЛИЦ.
⠀
Закон о банкротстве закрепляет презумпцию наличия статуса контролирующего лица для руководителя должника либо участника с долей участия 50 процентов и более.
⠀
В отношении других категорий лиц Закон о банкротстве закрепляет более обтекаемую формулировку.
⠀
Рассмотрим наиболее частые случаи привлечения к субсидиарной ответственности лиц, не являющихся руководителем, главным бухгалтером либо участником должника.
⠀
1. Лица, входящие в состав органов управления либо замещающие должности в компании-банкроте
⠀
Суды расценивают как основание для привлечения указанных лиц к субсидиарной ответственности по следующим фактам:
⠀
✔️Одобрение советом директоров (наблюдательным советом) сделок, которые привели к выводу активов
⠀
✔️Одобрение невозвратных кредитов кредитным комитетом
⠀
2. Бенефициар должника
⠀
 Суды устанавливают статус контролирующего лица у фактического бенефициара на основе следующих обстоятельств.
⠀ ✔️Структурирование корпоративных связей в целях сокрытия контроля
⠀
✔️Наличие права давать должнику указания, подтвержденное совокупностью косвенных доказательств
⠀
✔️Формирование кредиторской задолженности перед компаниями, которые находятся под контролем одного лица
⠀
✔️Опосредованный контроль за активами должника
⠀
✔️Контроль путем принятия функций штатного сотрудника
⠀
✔️Осуществление контроля при наличии номинального руководителя должника
⠀
3. Контрагент/выгодоприобретатель по сделке
Контролирующими признаются лица, получившие активы должника в следующих ситуациях.
⠀
✔️Хозяйственные операции с контрагентами должника не подтверждены документально
⠀
✔️Актив должника выбыл в рамках неэквивалентной сделки
⠀
✔️Прибыль должника распределялась недобросовестно
⠀
Обо всех тонкостях "Закона о банкротстве" узнавайте у профессионалов.